【前言】以下是热心网友“v80”收集的资金备用管理规定（共3篇），供大家阅读。
篇1：资金备用管理规定
为了提升公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特别制定了以下制度：
备用金是公司内部各部门工作人员用于零星开支、业务采购、差旅费等现金借用款项。
允许设备备用金的部门包括：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部待定金额，科研部20xx元人民币，深圳分公司待定金额。
备用金可用于办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费以及其他日常零星支出。必须确保专款专用，禁止挪用和私自使用，一经发现将严肃处理。
各部门需指派专人管理备用金，并将管理人员名单报告给公司财务备案。备用金管理人员的职责包括：
（一）办理借款手续；
（二）办理借出手续；
（三）办理报销手续；
（四）负责登记备查账目。
备用金借款流程如下：各部门指定专人前往财务部办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为该部门的备用金管理人。财务部会根据实际需要向借款人发放“借款单”，经过一系列审核后方能完成付款手续。
备用金的报销方式为即时报销制度。使用完毕后，经办人员需立即向财务部申请“报销单”，并按照规定填写相关信息进行报销。
备用金管理者有责任认真审核所有报销凭证，并拒绝不合法或不符合规定的票据。对于未仔细审查而导致财务审查不合格的票据，应由备用金管理者个人承担责任。
备用金管理者在进行报销程序时必须核对“备用金”台账内容，在发现超出核定范围支出时要拒绝报销。
使用完备用金后，管理者需立即按规定金额进行补足。
财务部门会针对领取备用金的部门建立详细账目，记录备用金的借出、报销及补足情况。
借款使用了备用金的个人应及时冲账。若无故拖延，则管理者有权催促，并可申请财务部门扣除相应金额。
本规则将由财务部门进行解释，而实施日期将从发布之日起开始生效。
篇2：资金备用管理规定
创意宗旨:备用金的设立是为了因特殊业务而需求，以确保备用金的完整和安全，制定以下规定。采购员、收银员、出纳员、司机等应熟悉并遵守该规定。
1、备用金申请
(1)需要设立备用金的部门或个人必须填写借支单，并说明原因。
(2)财务部进行调查和审核，如有必要，将征得总经理批准。
(3)经批准后，申请人可到财务部领取备用金。
(4)领取备用金后即成为备用金保管人，负责保障备用金的完整与安全。
2、备用金保管使用
(1)设立备用金的部门或个人需专款专用，不得挪作他用。
(2)财务部会定期或不定期盘点设有备用金的单位或个人，在盘点时由财务人员和保管人一同清点，并签署盘点表确认。
(3)若在盘点中发现短缺或挪用情况，保管人需立即补齐；如果有多余款项，则需解释原因。
(4)任何人均不可向保管人借取备用金，否则财务部可对其处罚。
(5)若频繁出现短缺、占用、挪用情况，则有可能对保管人施行经济或行政处罚（经济处罚为短缺金额的2-5倍，行政处罚包括口头警告、严重警告等）。
(6)保管人使用备用金后，应按财务制度报销，并在报销后到出纳处领取相应金额。
3、归还备用金
(1)若无需备用金，保管人可随时将其退还给财务部，并获得收据证明已归还。
(2)在盘点中如发现无需使用或使用量较少，财务部有权要求保管人限期内全部或部分退还备用金。
篇3：资金备用管理规定
在追求公司各部门备用金管理的专业性和高效性，提高资金利用效率，有效控制资金占用方面，我们特别制定了这一制度。我们强调专款专用、专人专账管理原则，坚决反对任何挪用和贪污行为，并将严肃处理。
范围涵盖了各部门员工日常办公用品支出、项目管理与实施、差旅费用、搬运货物费用、临时网费以及其他日常开支款项。
财务中心负责备用金的审核、发放和收回；各相关部门负责人进行初审并协助收回备用金；总经理审批备用金的使用。
备用金分为定额备用金、临时备用金和出纳备用金三种类型，保证公司有足够现金支付日常开支。其中，定额备用金具有长周期、相对稳定的特点；临时备用金是因公司业务需要暂时借支的现金；出纳备用金是为结算准备的较大金额库存现金。
管理要求包括由专人负责备用金账户并实行专账管理，每季度结清账目报告给财务中心，不得未经同意转借备用金等规定。同时，公司可对各部门的备用金账户进行不定期检查。
关于使用程序：借款部门填写《备用金申请表》——部门经理签字——中心负责人签字——财务中心核签备用金额度——总经理审批——会计记账——出纳审核付款。内部使用情况下，请查阅“备用金”台账，并确保超支款项及时退还。
3）备用金专管员需要妥善保存支付备用金的相关凭证，包括收据、发票和各种报销凭证，并要做好备用金登记记录，详细记录各项零星支出。每季度10号前，备用金专管员需要整理清理备用金账户，并向财务中心提交备用金账户的收支情况供备查。
4）借用备用金的人员应当及时进行冲账操作。对于无故拖延不办理的情况，备用金专管员有权发出催办通知，若仍不处理，则可通知财务中心从下个月起直接从借款人工资中扣除。
2、出纳使用备用金：
1）出纳填写《备用金申请表》，经过财务经理审核、总经理审批以及执行董事审批后，填写基本户银行支票或通过网上银行转账提现，并由会计根据相关票据进行记账。
2）出纳在使用备用金时必须把安全放在首位，确保现金存放在专用保险柜内，并且遵循公安和公司安全管理原则确定存放地点。
3）保险柜隔夜存放现金额度不得超过规定控制金额，如有特殊情况需要大额存放，必须立即向财务经理报告并采取相应的安全措施。
4）出纳必须每日结清月结，确保每天核对实际帐目数据。
5）当事现金出纳员是出纳备用金的直接责任人，而财务中心经理则需承担管理责任。
3、如因人员调动或离职等原因导致定额备用金责任人更换时，应办理变更手续。变更方法采取借还两条线：原责任人还款，新责任人借款。
...（以下类似内容省略）
3、借款人若无法及时归还备用金，财务中心可在工资中扣除未还部分，并按月利率1%计算利息，计息日期从借款之日起；长期出差或其他特殊原因需要续借的借款人需提出书面报告，经财务中心审核和总经理批准后免于罚息，同时需提交备案。
4、财务中心负责人定期盘点备用金（每月不少于一次），如因未及时盘点导致损失，则需承担连带责任；备用金盘点损失由责任人赔偿。
5、若借款人拒不归还（超过归还时间一个星期），出纳可提出申请并经批准后通知人力行政中心相关人员，在工资奖金中扣收借款额和逾期利息。如人力行政中心未扣款，将处以100元罚款，造成损失由责任人承担。
6、财务中心将对借款人的信用进行评定，对于逾期或拒不还款等情况的人员，将严格控制其以后的借款行为，甚至取消其借款资格。
九、附则
1.本管理制度的解释权和修订权归属于人力行政中心。
2.本管理制度自20XX年10月01日起开始执行。